Dasar Biaya Asuransi Jiwa: Perencanaan Keuangan yang Cerdas – Insure Guardian

/*! elementor – v3.23.0 – 05-08-2024 */ .elementor-widget-text-editor.elementor-drop-cap-view-stacked .elementor-drop-cap{warna-latar belakang:#69727d;warna:#fff}.elementor-widget-text-editor.elementor-drop-cap-view-framed .elementor-drop-cap{warna:#69727d;batas:3px solid;warna-latar belakang:transparan}.elementor-widget-text-editor:tidak(.elementor-drop-cap-view-default) .elementor-drop-cap{margin-atas:8px}.elementor-widget-text-editor:tidak(.elementor-drop-cap-view-default) .elementor-drop-cap-letter{lebar:1em;tinggi:1em}.elementor-widget-text-editor .elementor-drop-cap{float:kiri;perataan teks:tengah;tinggi garis:1;ukuran huruf:50px}.elementor-widget-editor teks .elementor-drop-cap-letter{tampilan:blok-sebaris} Jika Anda pernah menjual aset seperti saham atau real estat, kemungkinan besar Anda harus melaporkan dasar biaya untuk aset tersebut saat Anda mengajukan pajak. Ada banyak faktor yang berkontribusi dalam menentukan dasar biaya asuransi jiwa Anda, termasuk kendaraan investasi, metode perhitungan, dan bagaimana Anda memperoleh aset Anda. Menurut IRS, terserah Anda, pembayar pajak, untuk melaporkan dasar biaya Anda secara akurat saat Anda mengajukan pajak, jadi penting untuk memiliki pemahaman dasar tentang cara kerjanya untuk memaksimalkan manfaat pajak Anda.

Apa Dasar Biaya?

Basis biaya, yang juga disebut basis pajak, secara umum adalah jumlah yang dibayarkan untuk aset atau investasi. Bila mengacu pada investasi ekuitas, basis biaya adalah nilai awal aset untuk tujuan pajak, biasanya harga pembelian, disesuaikan dengan pembagian saham, dividen, dan pengembalian distribusi modal.

Nilai ini digunakan untuk menentukan keuntungan modal, yang sama dengan selisih antara harga pokok aset dan nilai pasar saat ini. Harga pokok komoditas adalah selisih antara harga beli dan harga berjangka.

Penting untuk menghitung dan menggunakan dasar biaya asuransi jiwa yang benar karena akan berdampak pada jumlah pajak yang Anda bayar. Hal ini menjadi sangat penting jika Anda berinvestasi pada saham pembayar dividen dan menginvestasikan kembali dividen Anda alih-alih mengambil penghasilan Anda sebagai pendapatan.

Dividen yang diinvestasikan kembali meningkatkan basis biaya investasi Anda dan pada akhirnya akan menghasilkan tagihan pajak yang lebih rendah saat Anda mengambil keuntungan modal.

Dasar Biaya dalam Asuransi Jiwa

Basis biaya adalah jumlah total yang Anda bayarkan ke dalam aset, seperti saham, rumah, atau bahkan polis asuransi jiwa permanen. Biasanya dihitung mulai dari harga pembelian atau, jika menyangkut asuransi jiwa permanen, premi yang Anda bayarkan pada polis Anda.

Basis juga umumnya mencakup biaya atau komisi yang diperlukan untuk berinvestasi. Misalnya, jika Anda membeli saham, Anda akan menghitung basis biaya asuransi jiwa dengan menjumlahkan harga saham dan komisi atau biaya yang harus Anda bayarkan untuk memfasilitasi pembelian. Hal ini menjadi lebih rumit jika Anda menginvestasikan kembali dividen pada saham yang Anda beli daripada mengambilnya sebagai keuntungan modal. Dividen yang diinvestasikan kembali menambah basis biaya kepemilikan saham Anda dari waktu ke waktu.

Jika Anda membeli rumah, Anda dapat menambahkan biaya pengacara, asuransi hak milik, pajak transfer, biaya real estat, dan biaya penutupan lainnya ke dasar biaya Anda. Anda mungkin juga dapat menambahkan biaya perbaikan rumah tertentu ke dasar biaya properti Anda jika renovasi tersebut bersifat permanen dan menambah nilai.

Basis biaya terkadang juga disebut sebagai “basis pajak” karena sering digunakan untuk menghitung pajak yang harus Anda bayar. Saat Anda menjual investasi atau aset Anda, Anda perlu menentukan basis biaya dan mengurangi basis tersebut dari jumlah yang Anda terima dari penjualan. Selisih antara jumlah yang Anda terima dan basis biaya menentukan jumlah pajak yang harus Anda bayar.

Bagaimana Anda menghitung dasar biaya asuransi jiwa Anda?

Bagian penting dari penghitungan dasar biaya Anda adalah menyimpan catatan yang baik. Hal ini dapat lebih mudah untuk beberapa aset dan investasi dibandingkan yang lain. Misalnya, akun pialang investasi Anda biasanya akan melacak biaya investasi Anda serta biaya dan pengeluaran lain yang terkait dengan pembelian atau penjualan investasi Anda.

Namun, menghitung dasar biaya bisa lebih rumit jika Anda melakukannya untuk rumah yang sudah Anda tinggali selama beberapa waktu dan telah direnovasi selama bertahun-tahun. Menyimpan catatan yang baik atau menjumlahkan dasar biaya Anda setiap tahun akan memudahkan pelacakan.

Dasar biaya asuransi jiwa relatif mudah dihitung dan sering kali perusahaan asuransi akan menghitungnya untuk Anda. Biasanya, dasar biaya tersebut adalah jumlah premi yang Anda bayarkan untuk polis asuransi Anda.

Mengapa dasar biaya penting dalam asuransi jiwa?

Dengan asuransi jiwa permanenselain manfaat kematian, polis akan mengakumulasikan nilai tunai yang dapat Anda akses sepanjang hidup Anda.1 Meskipun ada beberapa cara untuk mengakses nilai tunai Anda, termasuk mengambil pinjaman terhadap polis, beberapa orang memilih untuk menyerahkan sebagian atau seluruh polis mereka.

Saat menyerahkan polis, Anda biasanya dapat mengambil nilai tunai Anda bebas pajak hingga ke dasar biaya. Apa pun di atas jumlah tersebut dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa. Karena itu, sebagian orang yang tidak lagi membutuhkan manfaat kematian penuh memilih untuk menyerahkan sebagian polis mereka — mengambil jumlah dasar biaya bebas pajak. Kemudian, sisa polis tetap utuh, memberikan warisan bagi orang-orang terkasih.

Mengapa basis biaya penting pada investasi dan aset

Mampu menghitung dasar biaya investasi dan aset Anda berarti Anda akan lebih siap untuk memahami implikasi pajak dari penjualan investasi Anda – baik itu reksa dana yang Anda miliki atau pondok keluarga Anda berbagi dengan saudara Anda.

Tagihan pajak yang tidak terduga dan tidak direncanakan dapat menimbulkan konsekuensi finansial yang tidak menyenangkan. Salah menghitung dasar biaya asuransi jiwa dapat mengakibatkan pembayaran pajak yang lebih besar dari yang seharusnya. Mengetahui cara menghitung dasar biaya dengan benar dapat meminimalkan beban pajak Anda.

Butuh bantuan menghitung dasar biaya Anda?

Jika Anda tidak yakin cara menghitung dasar biaya investasi atau aset Anda dan ingin mendapatkan bantuan, pertimbangkan untuk menghubungi konsultan pajak. Konsultan pajak dapat membantu Anda memahami cara menghitung keuntungan modal menggunakan dasar biaya investasi atau nilai tunai asuransi jiwa Anda sehingga Anda dapat menyusun strategi pajak yang paling sesuai untuk Anda dan tujuan keuangan Anda.

Memanfaatkan nilai tunai melalui pinjaman polis, penyerahan, atau penarikan tunai akan mengurangi manfaat kematian; dan mungkin memerlukan pengeluaran yang lebih besar dari yang diantisipasi dan/atau mengakibatkan kejadian kena pajak yang tidak terduga. Mengasumsikan Kontrak Wakaf yang Tidak Dimodifikasi (MEC).

Konsultasikan dengan profesional pajak untuk mendapatkan nasihat pajak yang khusus untuk situasi Anda.

Mengapa Dasar Biaya Asuransi Jiwa Penting?

Dasar biaya terutama perlu dilacak untuk keperluan pajak. Tanpa persyaratan ini, kemungkinan besar sebagian besar investor tidak akan repot-repot menyimpan catatan terperinci tersebut.

Keuntungan modal dapat dikenakan pajak pada tarif pendapatan biasa dalam kasus keuntungan modal jangka pendek, jadi sebaiknya minimalkan keuntungan modal jika memungkinkan. Memegang sekuritas selama lebih dari satu tahun memenuhi syarat investasi sebagai investasi jangka panjang, yang memiliki tarif pajak yang jauh lebih rendah daripada tarif pendapatan biasa dan menurun berdasarkan tingkat pendapatan.

Selain persyaratan IRS untuk melaporkan keuntungan modal, sebaiknya lacak kinerja investasi dari waktu ke waktu. Investor yang cerdas tahu berapa yang telah mereka bayar untuk sekuritas dan berapa banyak pajak yang harus mereka bayar jika mereka menjualnya.

Melacak keuntungan dan kerugian dari waktu ke waktu juga berfungsi sebagai kartu skor bagi investor dan memberi tahu mereka apakah strategi perdagangan mereka menghasilkan keuntungan atau kerugian. Rentetan kerugian yang terus-menerus dapat mengindikasikan perlunya mengevaluasi ulang strategi investasi.

Cara menghitung dasar biaya asuransi jiwa

Untuk ekuitas seperti saham, reksa dana, dan dana yang diperdagangkan di bursa, ada tiga metode utama yang digunakan investor untuk menghitung basis biaya:

– Waktu Penghitungan Waktu (FIFO)

Metode “first in, first out” atau FIFO untuk menghitung basis biaya bekerja persis seperti namanya. Metode ini biasanya berlaku jika Anda membeli saham perusahaan yang sama pada waktu yang berbeda. Saat Anda menjual saham, Anda akan menggunakan harga saham pertama yang “masuk” sebagai basis Anda.

Misalnya, katakanlah Anda membeli 10 lembar saham XYZ pada tanggal 5 Januari 2017 seharga $1.000 ($100 per lembar saham). Pada tanggal 10 Juni di tahun yang sama, XYZ diperdagangkan pada harga $120 per lembar saham, dan Anda memutuskan untuk membeli 10 lembar saham lagi seharga $1.200. Jika Anda memutuskan untuk menjual lima lembar saham hari ini, dengan menggunakan metode FIFO, dasar biaya Anda adalah $500, atau harga yang Anda bayarkan untuk saham XYZ pertama yang Anda beli.

Dengan menggunakan contoh yang sama, katakanlah Anda memutuskan untuk menjual 15 saham XYZ. Dengan menggunakan metode FIFO di sini, basis biaya Anda untuk 10 saham pertama akan menjadi saham pertama yang Anda beli, atau $1.000 (saham pertama yang “masuk”). Basis biaya Anda untuk lima saham tambahan akan menjadi $120 per saham, atau $600. Jika semuanya dijumlahkan, Anda akan memperoleh basis biaya sebesar $1.600 untuk semua 15 saham yang dijual.

– Biaya rata-rata

Metode biaya rata-rata untuk menentukan dasar biaya asuransi jiwa paling umum digunakan untuk reksa dana. Untuk menghitung basis Andametode biaya rata-rata mengambil biaya semua saham yang telah Anda beli dan membaginya dengan jumlah saham. Dengan menggunakan contoh di atas, jika Anda membeli 10 saham XYZ seharga $100 masing-masing dan kemudian 10 saham lagi seharga $120 masing-masing, dasar biaya Anda adalah total biaya ($2.200) dibagi dengan jumlah total saham (20 saham), atau $110 per saham.

– Saham tertentu

Metode saham khusus memungkinkan Anda memilih saham mana yang akan dijual. Metode ini dapat bermanfaat jika Anda mencoba membatasi potensi konsekuensi pajak dari penjualan tersebut. Dengan menggunakan contoh di atas, Anda dapat memilih apakah Anda ingin basis biaya Anda menjadi $100 atau $120 per saham. Metode ini memungkinkan fleksibilitas lebih, karena Anda dapat memilih basis biaya mana yang lebih menguntungkan bagi Anda berdasarkan situasi pajak Anda.

Intinya

Basis biaya adalah nilai awal atau harga pembelian aset atau investasi untuk tujuan perpajakan. Basis biaya digunakan untuk menghitung keuntungan atau kerugian modal, yang merupakan selisih antara harga jual dan harga beli aset modal. Pelacakan asuransi jiwa dasar biaya diperlukan untuk keperluan pajak. Hal ini juga penting jika investor ingin menentukan keberhasilan investasi mereka.

Tanya Jawab Umum

1- Apa itu Tax Loss Harvesting?

Pemanenan rugi pajak melibatkan penjualan investasi dengan kerugian untuk mengimbangi keuntungan dalam investasi lain, sehingga mengurangi penghasilan kena pajak Anda. Strategi ini dapat membantu menurunkan tagihan pajak Anda secara keseluruhan dan sangat berguna pada tahun-tahun dengan keuntungan modal yang signifikan.

2- Bagaimana cara kerja Tax Loss Harvesting?

Dengan menjual investasi yang berkinerja buruk, Anda dapat memperoleh kerugian yang mengimbangi keuntungan modal dari investasi lain. Jika kerugian melebihi keuntungan, hal tersebut dapat mengurangi pendapatan kena pajak lainnya hingga $3.000 per tahun, dengan kelebihannya dibawa ke tahun-tahun mendatang.

Referensi:

https://www.northwesternmutual.com/life-and-money/what-is-cost-basis-and-how-do-you-calculate-it/

https://www.investopedia.com/articles/investing/060313/what-determines-your-cost-basis.asp#toc-what-is-first-in-first-out-fifo-for-taxe